สำนักงาน คปภ. ยกระดับการตรวจสอบและการกำกับดูแลบริษัทประกันภัย ผ่านแบบประเมิน Examination Form

นายอดิศร  พิพัฒน์วรพงศ์ รองเลขาธิการ ด้านกฎหมายและตรวจสอบ สำนักงานคณะกรรมการกำกับและส่งเสริม การประกอบธุรกิจประกันภัย (สำนักงาน คปภ.) เปิดเผยว่า ตามที่สำนักงาน คปภ. ได้เดินหน้ายกระดับการตรวจสอบและ การกำกับดูแลบริษัทประกันภัยผ่านแบบประเมิน Examination Form โดยสำนักงาน คปภ. ได้มอบหมายให้สายตรวจสอบ ซึ่งนำโดย นายโสรัจจ์ แรกสกุลชัย ผู้ช่วยเลขาธิการ สายตรวจสอบ ได้พัฒนาแบบประเมิน Examination Form เพื่อใช้ประเมินการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการชุดย่อย และหน่วยงานกำกับภายใน (Key Control Function) ของบริษัทประกันภัย ในมิติของการตรวจสอบและติดตามความเสี่ยงหลักที่เกี่ยวกับการปฏิบัติตามกฎหมายของบริษัทประกันภัยที่ต้องดำเนินการภายใต้กฎหมายของสำนักงาน คปภ. และกำหนดให้บริษัทประกันภัยทุกแห่งจัดทำและนำส่งแบบประเมิน พร้อมเอกสารประกอบที่เกี่ยวข้องกับการตอบแบบประเมิน และให้คณะกรรมการชุดย่อยที่ดูแลหน่วยงานดังกล่าวเป็นผู้พิจารณาคำตอบและลงนามรับรองผลการตอบโดยประธานคณะกรรมการชุดย่อยนั้นๆ สำหรับผลการตอบของคณะกรรมการชุดย่อยและคณะกรรมการบริษัท ให้คณะกรรมการบริษัทเป็นผู้พิจารณาคำตอบ ทั้งนี้ผลการตอบแบบประเมิน Examination Form ทุกหมวดจะต้องนำเวียนให้คณะกรรมการบริษัททุกท่านพิจารณาให้ความเห็นชอบ และลงนามรับรองการตอบโดยประธานคณะกรรมการบริษัทมายังสำนักงาน คปภ. ตั้งแต่ไตรมาส 1/2568 เป็นต้นมา ซึ่งสายตรวจสอบได้ติดตามการนำส่งผลการตอบแบบประเมินดังกล่าวและทุกบริษัทได้นำส่งผลการประเมินเป็นที่เรียบร้อยแล้ว

รองเลขาธิการ ด้านกฎหมายและตรวจสอบ กล่าวเพิ่มเติมว่า จากการที่สายตรวจสอบได้ติดตามผลการตอบแบบประเมิน Examination Form และเอกสารประกอบที่เกี่ยวข้องกับการตอบแบบประเมินที่ทุกบริษัทนำส่ง เพื่อติดตามและประเมิน การปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการชุดย่อย และหน่วยงานกำกับภายในที่สำคัญของบริษัท (Key Control Function) ซึ่งภาพรวมผลการประเมินพบว่า บริษัทประกันภัยส่วนใหญ่มีการปฏิบัติตามกฎหมายตามที่สำนักงาน คปภ. กำหนด และมีการให้ความสำคัญต่อบทบาทและการทำหน้าที่ของคณะกรรมการชุดย่อยต่างๆ ภายในบริษัท รวมถึงการกำกับดูแลภายในอย่างมีประสิทธิภาพและเพียงพอ อย่างไรก็ตามพบว่า บริษัทประกันภัยบางแห่งยังมีข้อบกพร่องในการปฏิบัติตามข้อกฎหมาย บางประการ อาทิเช่น การกำกับดูแลคณะกรรมการอิสระ การประเมินการปฏิบัติงานของคณะกรรมการบริษัท การติดตาม
ผลการดำเนินงานของคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงผ่านคณะกรรมการบริษัท และการดำเนินการประเมินประสิทธิภาพของคณะกรรมการผลิตภัณฑ์ประกันภัย แต่ข้อบกพร่องดังกล่าวมิได้มีผลกระทบด้านลบอย่างมีนัยสำคัญต่อการดำเนินกิจการและประสิทธิภาพความพอเพียงของการบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายในของบริษัทดังกล่าว ซึ่งสำนักงาน คปภ. ได้มีหนังสือ สั่งการให้บริษัทดังกล่าวดำเนินการแก้ไขประเด็นที่พบจากการตอบแบบประเมินแล้ว นอกจากนี้ นายอดิศร พิพัฒน์วรพงศ์ รองเลขาธิการ ด้านกฎหมายและตรวจสอบ ได้เปิดเผยต่อว่า ผลของการจัดทำแบบประเมิน Examination Form หลาย ๆ บริษัทให้การตอบรับเป็นอย่างดี และได้มีการให้ Feedback ต่อการจัดทำแบบประเมินดังกล่าวว่ามีส่วนกระตุ้นและผลักดันให้คณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการชุดย่อย และหน่วยงานกำกับภายในบริษัท (Key Control Function) เพิ่มระดับความสำคัญในการกำกับดูแลในส่วนที่เกี่ยวเนื่อง ซึ่งแบบประเมิน Examination Form ได้เข้าไปเป็นส่วนหนึ่งในเครื่องมือที่บริษัทประกันภัยใช้ในการติดตามประเมินการปฏิบัติงานด้วยตนเองซึ่งเป็นไปตามเจตนารมณ์ในการยกระดับการตรวจสอบและการกำกับดูแลบริษัทประกันภัยผ่านแบบประเมิน Examination Form

สำนักงาน คปภ. จะนำผลของการตอบแบบประเมิน Examination Form มาใช้ประเมินความเสี่ยงด้านการกำกับดูแลกิจการ และนำไปรวมในการประเมินความเสี่ยงรวมของบริษัท (Composite Risk Rating: CRR) ซึ่งจะใช้เป็นข้อมูลกำหนดแนวทางการตรวจสอบและการกำกับดูแลต่อไป รวมถึงนำไปเป็นปัจจัยในการประเมินมาตรการกำกับและตรวจสอบกิจการและฐานะการเงินของบริษัทประกันภัย สำหรับรอบการตอบแบบประเมิน Examination Form ไตรมาส 2/2568 ทุกบริษัทได้มี การดำเนินการส่งเป็นที่เรียบร้อยแล้วเมื่อวันที่ 30 มิถุนายน 2568 สำนักงาน คปภ. อยู่ระหว่างรวบรวมผลการตอบแบบประเมินและจะพิจารณากำหนดรอบการนำส่งให้เหมาะสมและสอดคล้องกับความเสี่ยงของบริษัทต่อไป ทั้งนี้ จากผลการตอบแบบประเมินในรอบที่ผ่านมา รอบไตรมาส 1/2568 สะท้อนให้เห็นว่า การตรวจสอบและการกำกับดูแลบริษัทประกันภัยผ่านแบบประเมิน Examination Form  เป็นเครื่องมือที่สำคัญและเป็นประโยชน์ในการผลักดันให้คณะกรรมการบริษัท คณะกรรมการชุดย่อย และหน่วยงานกำกับภายในบริษัท (Key Control Function) ใช้ในการติดตามประเมินการปฏิบัติงานด้วยตนเองอันเป็นการสร้างมิติของการเสริมสร้างความมั่นคงให้แก่องค์กรจากภายใน ตามหลักธรรมาภิบาลและแนวทางการกำกับและตรวจสอบธุรกิจประกันภัยในระดับสากล อันเป็นการเสริมสร้างเสถียรภาพ และเพิ่มความมั่นคงให้กับอุตสาหกรรมประกันภัยในระยะยาว และที่สำคัญสามารถป้องกันปัญหาของความเสี่ยงเชิงระบบ ลดผลกระทบเชิงลบต่อการดำเนินธุรกิจที่จะนำไปสู่ความเสียหายที่จะเกิดขึ้น ต่อผู้เอาประกันภัยและประชาชนในอนาคต รวมทั้งช่วยเสริมสร้างความเชื่อมั่นให้กับผู้เอาประกันภัย ประชาชน และผู้มีส่วนได้เสียในอุตสาหกรรมประกันภัยด้วย รองเลขาธิการ ด้านกฎหมายและตรวจสอบ กล่าวในตอนท้าย